巴塞爾新資本協(xié)議下的中國商業(yè)銀行操作風險內部管理體系構建研究.pdf

1、銀行業(yè)充滿經(jīng)營風險,科學有效的管理各種風險是銀行發(fā)展的重點.1996年至2004年間,巴塞爾銀行監(jiān)督管理委員會(BIS)幾經(jīng)修訂,終于形成了資本監(jiān)管制度的新框架,即《巴塞爾新資本協(xié)議》.商業(yè)銀行操作風險與市場風險、信用風險相比多有不同,針對市場風險和信用風險的成熟方法和模型并不可以直接應用于防范商業(yè)銀行操作風險.在這樣的狀況下,建立有效的操作風險內部管理方法,有利于促進中國商業(yè)銀行的發(fā)展,具有重要的現(xiàn)實意義.
　　首先本文根據(jù)對國

2、內外商業(yè)銀行操作風險管理現(xiàn)狀的系統(tǒng)探討,確定了中國商業(yè)銀行操作風險管理所要解決的兩個方面的問題:“操作風險是如何形成的?”和“如何管理操作風險?”;接著,本文通過對中國商業(yè)銀行操作風險產(chǎn)生原因的深入分析,指出:內部管理體系的不足和失效是操作風險的產(chǎn)生原因;最后,構建了較符合中國商業(yè)銀行操作風險內部管理模型,從商業(yè)銀行操作風險防控文化①、組織架構、管理流程、保障體系這四方面來對商業(yè)銀行操作風險內部管理體系的構建進一步探討.
　　本文

3、創(chuàng)新之處:
　　1.基于行為經(jīng)濟學原理,深入分析在不確定條件下的判斷和決策的基礎上,提出本文關于中國商業(yè)銀行操作風險的形成機理的創(chuàng)新結論:在不確定的條件下,由于商業(yè)銀行職員個人有限理性的決策和判斷容易產(chǎn)生內部操作失誤和內部欺詐,從而導致操作風險.
　　2.結合中國商業(yè)銀行的現(xiàn)狀,在《巴塞爾新資本協(xié)議》對商業(yè)銀行操作風險的涵義的基礎上,提出以人性根源為基礎,對商業(yè)銀行操作風險進行分類,這對中國商業(yè)銀行操作風險的識別、評估和管理