====詳細財務管理制度(范本)

1、詳細財務管理制度（范本）詳細財務管理制度（范本）目錄第一章總則┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄1第二章財務管理與會計核算體系┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄1第三章財務計劃管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄7第四章資金管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄9第五章固定資產(chǎn)管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄12第六章低值易耗品及印刷品管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄14第七章費用開支管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄15第八章財務開支的

2、控制及審批權(quán)限┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄20第九章物資采購管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄24第十章合同管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄26第十一章關(guān)于處理會計核算若干問題的規(guī)定┄┄┄┄┄┄27第十二章財務部單據(jù)流程規(guī)范┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄44第十三章財務工作交接及其檔案管理┄┄┄┄┄┄┄┄┄50第十四章附則┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄53相關(guān)補充規(guī)定：關(guān)于明確收款過程當中的幾個特殊問題的通知┄┄┄┄┄┄54采購部

3、物資采購發(fā)票管理的暫行辦法┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄56關(guān)于明確物流單據(jù)流程及相關(guān)工作的通知┄┄┄┄┄┄┄┄58財務部單據(jù)流程變動通知┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄┄60第一章總則第一條為提高公司及控股成員企業(yè)財務管理與會計核算水平，逐步實現(xiàn)規(guī)范化、制度化、信息化的科學管理，達到對經(jīng)濟活動及收支全過程實行有效監(jiān)控，同時提高財務運作效率的目的。依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《中華（４）建立健全經(jīng)濟核算制度，利用財務會計資料進行經(jīng)濟活動分析；（５）

4、參加總經(jīng)理日常經(jīng)營管理工作會議，參與經(jīng)營決策，審查或參與擬定經(jīng)濟合同或其它經(jīng)濟文件；（６）協(xié)調(diào)財務部與各子公司的關(guān)系，正確處理銀行、稅務部門關(guān)系；（７）及時與財務部人員溝通，不斷提高財務人員的素質(zhì)及公司的財務管理水平，督促檢查財務部人員業(yè)務工作和公司財務核算，嚴格考核，并做好檢查記錄，提出整改意見。（８）財務部與子公司負責人定期召開例會對本公司經(jīng)濟活動進行檢查和分析一經(jīng)發(fā)現(xiàn)薄弱環(huán)節(jié)及時采取措施妥善處理解決；（９）審核公司財務報告及稅務報

5、告，簽發(fā)材料、設(shè)備、費用等資金的收支，確認后進行另協(xié)調(diào)與其他單位的資金往來與結(jié)算。（10）定期收集公司與子公司：會計月結(jié)報表、財務分析報告、進行分析整改處理、有向總經(jīng)理匯報情況。（11）合理分配會計部門的人員的工作。（12）承辦公司領(lǐng)導交辦的其他工作；二、財務管理中心財務主管（部長）崗位描述（一）崗位名稱：財務主管（部長）（二）直接上級：財務經(jīng)理（三）直接下級：財務中心職員（四）主要職責（１）具體執(zhí)行有關(guān)財務制度，帶領(lǐng)財務部人員完成公司

6、的日常工作；（２）按照經(jīng)濟核算原則定期檢查分析公司財務、成本、費用和利潤的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，考核資金使用的效果，督促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費用、提高經(jīng)濟效益，及時向公司提出合理化建議，當好公司參謀；（３）詳細審核財務會計每張憑證、有關(guān)的內(nèi)容、數(shù)字、金額、期限、應收應付、手續(xù)等是否準確無誤簽名確認無誤才安排會計過帳；（４）負責各項目的帳總體策劃設(shè)帳、安排處理報表另在規(guī)定的時間內(nèi)上交國家有關(guān)部門要求上報的資料：(包括報稅、納