項(xiàng)目資金績效評價(jià)報(bào)告

1、1湖北省省湖北省省級財(cái)級財(cái)政項(xiàng)目資金績效評價(jià)報(bào)告項(xiàng)目名稱：聯(lián)網(wǎng)收費(fèi)系統(tǒng)維護(hù)專項(xiàng)支出項(xiàng)目單位：湖北省高速公路聯(lián)網(wǎng)收費(fèi)中心主管部門：湖北省交通運(yùn)輸廳評價(jià)機(jī)構(gòu)：武漢宏信會計(jì)師事務(wù)有限公司2015年6月20日3財(cái)政支出項(xiàng)目績效評價(jià)評分結(jié)果財(cái)政支出項(xiàng)目績效評價(jià)評分結(jié)果一級指標(biāo)二級指標(biāo)三級指標(biāo)指標(biāo)說明得分依據(jù)充分性（2分）①立項(xiàng)申請是否符合規(guī)定，是否有立項(xiàng)依據(jù)，可研報(bào)告是否完整，編制是否科學(xué)、實(shí)事求是。2.00目標(biāo)合理性（4分）①是否符合國家相關(guān)法

2、律法規(guī)、國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃和黨委政府決策；②是否與項(xiàng)目實(shí)施單位職責(zé)密切相關(guān)；③項(xiàng)目預(yù)期產(chǎn)出效益和效果是否符合正常的業(yè)績水平，與企業(yè)實(shí)際情況是否相符。④項(xiàng)目投資估算是否準(zhǔn)確，預(yù)算文本編制是否準(zhǔn)確完整。3.00項(xiàng)目立項(xiàng)(11)指標(biāo)明確性（5分）①是否將項(xiàng)目績效目標(biāo)細(xì)化分解為具體的長期和年度績效指標(biāo)；②是否通過清晰、可衡量的指標(biāo)值予以體現(xiàn)；③是否與項(xiàng)目年度任務(wù)數(shù)或計(jì)劃數(shù)相對應(yīng)；④是否與預(yù)算確定的項(xiàng)目投資額或資金量相匹配。4.00投入(14)資金

3、落實(shí)(3)預(yù)算執(zhí)行率（3）預(yù)算執(zhí)行率=（實(shí)際執(zhí)行金額預(yù)算投入資金）100%。0.00管理制度健全性(2分）①是否已制定或具有相應(yīng)的項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理辦法且符合相關(guān)財(cái)務(wù)會計(jì)制度的規(guī)定；②是否建立嚴(yán)格的財(cái)務(wù)報(bào)銷制度；③是否建立嚴(yán)格印鑒管理機(jī)制；④是否建立內(nèi)審監(jiān)督機(jī)制。2.00資金使用合規(guī)性（6分）①是否符合有關(guān)資金管理辦法的規(guī)定；②資金的撥付是否有完整的審批程序和手續(xù)；③是否符合項(xiàng)目預(yù)算批復(fù)或合同規(guī)定的用途；④是否超標(biāo)列支相關(guān)費(fèi)用；⑤是否專款專用

4、，存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況；⑥票據(jù)是否完合法合規(guī)。6.00資金單獨(dú)核算（3分）①合理合規(guī)建立相關(guān)賬目、科目；②項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)獨(dú)立核算。3.00財(cái)務(wù)信息質(zhì)量（2）①帳簿證件齊全、帳實(shí)相符、會計(jì)核算清楚規(guī)范；②原始憑證符合要求，手續(xù)齊全。1.50財(cái)務(wù)管理（15）財(cái)務(wù)監(jiān)控有效性（2分）項(xiàng)目實(shí)施單位是否為保障資金的安全、規(guī)范運(yùn)行而采取了必要的監(jiān)控措施，用以反映和考核項(xiàng)目實(shí)施單位對資金運(yùn)行的控制情況。2.00制度建設(shè)及執(zhí)行情況（2分）①有完

5、整的業(yè)務(wù)管理制度和健全的責(zé)任制度；②制度是否得到貫徹與執(zhí)行。2.00資產(chǎn)管理（4）①項(xiàng)目單位資產(chǎn)管理管理資度是否健全②固定資產(chǎn)是否及時(shí)入賬并建立明細(xì)卡片③是否定期進(jìn)行盤點(diǎn)④資產(chǎn)是否明確使用部門和責(zé)任人。3.00政府采購執(zhí)行率（2分）應(yīng)納入政府采購的項(xiàng)目支出是否辦理了政府采購手續(xù)。0.00組織實(shí)施（3分）①項(xiàng)目所需人員、設(shè)備設(shè)施等條件是否落實(shí)到位②信息資源是否共享，在線服務(wù)的信息、內(nèi)容豐富多彩、及時(shí)準(zhǔn)確；③供應(yīng)商是否辦理招投標(biāo)等相關(guān)手續(xù)，