社保養(yǎng)老金解析

1、社保養(yǎng)老金解析,國家通過立法，由勞動者、勞動單位、國家三方共同籌集資金，在勞動者年老、疾病、工傷、生育、殘疾、失業(yè)、死亡等遇到風(fēng)險時，給予最基本的物質(zhì)幫助，以保障其基本生活的一種制度。,什么是社保?,【覆蓋范圍有限】 社會保障的基本原則：低水平，廣覆蓋?！颈Ｕ蠈ο蠓诸悺?A：自由職業(yè)者 B：企業(yè)單位 C：國家行政機關(guān)、事業(yè)單位,萬一網(wǎng)制作收集整理，未經(jīng)授權(quán)請勿轉(zhuǎn)載轉(zhuǎn)發(fā)，違者必究,社會保險基礎(chǔ)知識,A、自由職業(yè)者

2、,【繳費方式】 個人：按每月基準2106元繳費標準的20％繳納，其中：平均工資的8%進入個人帳戶；12％進入社會統(tǒng)籌帳戶。 要求：至少繳納15年【養(yǎng)老金領(lǐng)取標準】 固定部分（個人帳戶）：每月領(lǐng)取個人帳戶的累積額/本人退休年齡相對應(yīng)的計發(fā)月數(shù) ；其中個人賬戶資金每年按照一年期存款利息計息； 浮動部分（統(tǒng)籌帳戶）：每月領(lǐng)取本地區(qū)上年度平均工資的12%,案例分析——繳費,王先生，30歲參加工作（當(dāng)年開始繳納繳費

3、），工作30年到60歲時退休。2009年平均每月工資5000元，2019的養(yǎng)老險是以泉州市月平均工資2106元為基數(shù)進行繳納。每月個人繳費＝2106×20％＝421元其中2106*8％＝168元其中2106*12％＝253元,,個人賬戶,統(tǒng)籌賬戶,,案例分析——領(lǐng)取,假設(shè)王先生在30年間的月平均工資和當(dāng)?shù)卦缕骄べY如下表所示：,個人賬戶養(yǎng)老金=退休時個人賬戶儲存額÷本人退休年齡相對應(yīng)的計發(fā)月數(shù)

4、王先生個人賬戶養(yǎng)老金=退休時個人賬戶儲存額÷本人退休年齡相對應(yīng)的計發(fā)月數(shù)=(2106+2500+3200 )×8%×12月×10年÷139月=539元,領(lǐng)取一：個人帳戶養(yǎng)老金,領(lǐng)取二：統(tǒng)籌帳戶養(yǎng)老金,王先生平均繳費指數(shù)＝1王先生指數(shù)化月平均繳費工資=2030年當(dāng)?shù)芈毠さ钠骄べY×本人平均繳費指數(shù)=3200元*1＝3200元王先生統(tǒng)籌帳戶養(yǎng)老金=（參保人員

5、退休時本省上一年度在崗職工月平均工資+本人指數(shù)化月平均繳費工資）÷2×繳費年限×1%=(3200+3200）÷2 ×30 年×1%=960元,退休時養(yǎng)老金合計,退休后王先生每月領(lǐng)的養(yǎng)老金=個人帳戶養(yǎng)老金+統(tǒng)籌帳戶養(yǎng)老金=539+960=1499元退休后養(yǎng)老金/退休前工資=1499/7000=21.4%,生活質(zhì)量將大大降低！,養(yǎng)老生活分析,如果退休后生活品質(zhì)僅保持退休當(dāng)

6、年的50％,即每月收入3500元。若CPI按3%計算,60歲—80歲期間60歲每月需3500元，61歲需3605元，62歲需3731元……75歲需5285元……80歲需6125元。,1980-2009中國平均通貨膨脹率5.9％,B、企業(yè)單位,【繳費方式】 個人：上年度平均工資的8% 企業(yè)：上年度平均工資的18% 要求：至少繳納15年【養(yǎng)老金領(lǐng)取標準】 固定部分（個人帳戶）：每月領(lǐng)取個人帳戶的累積額

7、/本人退休年齡相對應(yīng)的計發(fā)月數(shù) ；其中個人賬戶資金每年按照一年期存款利息計息； 浮動部分（統(tǒng)籌帳戶）：每月領(lǐng)取本地區(qū)上年度平均工資的18%,B、企業(yè)單位,【身故領(lǐng)取標準】一、法定退休年齡前身故： 1、退個人帳戶：退工資總額8%部分； 2、不退統(tǒng)籌帳戶：不退工資總額18%部分； 3、按十一個月繳費的最低工資給一次性生活補貼（五個月的生活補助，六個月的喪葬費）。其領(lǐng)取條件為有未成年子女、有無經(jīng)濟來源的配偶

8、（單位出資）。二、法定退休年齡后身故： 1、按兩個月社平工資給喪葬費； 2、退個人帳戶未領(lǐng)取部分給收益人； 3、不退統(tǒng)籌帳戶。,B、企業(yè)單位,【其他相關(guān)規(guī)定】一、領(lǐng)取年齡 男：60歲 女：55歲二、領(lǐng)取規(guī)定 1、必須保證繳費滿15年，否則只能一次性領(lǐng)取個人帳戶余額，不得享受基本養(yǎng)老金；2、退休時只能回你的戶口所在地享受當(dāng)?shù)氐耐诵荽觯?、領(lǐng)取基數(shù)就低不就高。,案例分析——繳費,

9、王先生，30歲參加工作（當(dāng)年開始繳納繳費），工作30年到60歲時退休。2009年平均每月工資5000元，則2019的養(yǎng)老險以5000元為基數(shù)進行繳納。每月個人繳費＝5000×8％＝400元 每月單位繳費＝5000×18％＝900元,,個人賬戶,統(tǒng)籌賬戶,,案例分析——領(lǐng)取,假設(shè)王先生在30年間的月平均工資和當(dāng)?shù)卦缕骄べY如下表所示：,個人賬戶養(yǎng)老金=退休時個人賬戶儲存額÷本人退休年齡相對

10、應(yīng)的計發(fā)月數(shù) 王先生個人賬戶養(yǎng)老金=退休時個人賬戶儲存額÷本人退休年齡相對應(yīng)的計發(fā)月數(shù)=（5000元+6000元+7000元 ）×8%×12月×10年÷139月=1243元,領(lǐng)取一：個人帳戶養(yǎng)老金,領(lǐng)取二：統(tǒng)籌帳戶養(yǎng)老金,王先生平均繳費指數(shù)=（2.5*10年+2.4*10年+2.2*10年）/30年=2.37王先生指數(shù)化月平均繳費工資=退休當(dāng)年當(dāng)?shù)芈毠さ钠骄?/p>

11、資×本人平均繳費指數(shù)=3200元×2.37=7584元王先生統(tǒng)籌帳戶養(yǎng)老金=（參保人員退休時本省上一年度在崗職工月平均工資+本人指數(shù)化月平均繳費工資）÷2×繳費年限×1%=(3200+7584 ）÷2 ×30 年×1%=1618元,退休時養(yǎng)老金合計,退休后王先生每月領(lǐng)的養(yǎng)老金=個人帳戶養(yǎng)老金+統(tǒng)籌帳戶養(yǎng)老金=1243+1618=2861元

12、退休后養(yǎng)老金/退休前工資=2861/7000=40.87%,生活品質(zhì)將大大降低！,養(yǎng)老生活分析,如果退休后生活品質(zhì)僅保持退休當(dāng)年的50％,即每月收入3500元。若按3%的CPI計算,60歲—80歲期間60歲每月需3500元，61歲需3605元，62歲需3731元……75歲需5285元……80歲需6125元。,1980-2009中國平均通貨膨脹率5.9％,,C、國家行政機關(guān)、事業(yè)單位,【繳費方式】 個人無須繳費【領(lǐng)取規(guī)定】

13、機關(guān)工作人員①“基礎(chǔ)工資和工齡工資按本人原標準(即退休當(dāng)月的標準, 下同) 的全額計發(fā)”;②“職務(wù)工資和級別工資按本人原標準的一定比例計發(fā)?！惫ぷ鳚M35 年的, 該兩項工資之和按88 %計發(fā);工作滿30 年不滿35 年的, 該兩項工資之和按82 %計發(fā); 工作滿20 年不滿30年的, 該兩項工資之和按75 %計發(fā)。事業(yè)單位工作人員職務(wù)和津貼之和的一定比例（ 90%、85%、80%）。機關(guān)和事業(yè)單位工人崗位工資、技術(shù)等級

14、工資和獎金之和的一定比例（90%、85%和80%）,案例分析——繳費,王先生，30歲參加工作（當(dāng)年開始繳納繳費），工作30年到60歲時退休。假設(shè)退休時的月平均工資5000元。每月個人繳費＝0每月領(lǐng)?。?000*82％＝4100元,養(yǎng)老生活分析,如果退休后生活品質(zhì)僅保持退休當(dāng)年，即每月收入4100元。若按3%的CPI計算,60歲—80歲期間60歲每月需4100元，61歲需4223元， 62歲需4350元……75歲需6387元……8

15、0歲需7405元。,1980-2009中國平均通貨膨脹率5.9％,,未來社保養(yǎng)老金探討,如果繳費中途退出，未交滿15年，僅退個人賬戶和基礎(chǔ)的生活補貼；隨著人口老齡化的加劇，由于中國社保養(yǎng)老金實行“現(xiàn)交現(xiàn)領(lǐng)”方式，未來社保養(yǎng)老金將出現(xiàn)統(tǒng)籌越來越多，領(lǐng)取越來越少的現(xiàn)象。退休后收入大幅度下降，無法維持退休前的生活品質(zhì)。而且老年生活還需要面臨個人養(yǎng)老、疾病、意外、兒孫成長等高額的生活成本；要想在退休后過愜意的退休生活必須依靠商業(yè)養(yǎng)老

16、保險作為補充。,中國政府對養(yǎng)老問題的態(tài)度,以家庭養(yǎng)老為主導(dǎo)強化社會養(yǎng)老保險引進商業(yè)養(yǎng)老保險逐步建立多種形式并存的養(yǎng)老保障體系。,未來養(yǎng)老生活結(jié)論,社會保險：解決有飯吃的問題；商業(yè)保險：解決吃得飽、吃得好的問題。社會保險是低水準、高覆蓋，人人都有基本保障，但不一定足夠，還需要自己準備加以補充，最好的選擇就是加保商業(yè)保險。靠人不如靠己，還是在自己的能力范圍內(nèi)自己給自己一些保障吧！這樣才能真正安心！二者是相得益彰的，而非相互沖突！